Heinz Forsthuber ist erfahrener SAP-Berater und -Trainer mit den Schwerpunkten Controlling (CO) und Finanzbuchhaltung (FI). Derzeit ist er als SAP-Inhouse-Berater im öffentlichen Dienst tätig und betreut dort die Module FI, CO und MM. Außerdem ist er für die Archivierung sowie die Benutzerverwaltung zuständig.Jörg Siebert arbeitet seit 1996 im Bereich Rechnungswesen als Consultant, Trainer, im Vertrieb und im Produktmanagement. Die letzten 10 Jahre war er bei SAP in Walldorf tätig. Seit Oktober 2011 arbeitet er als selbstständiger Berater (Siebert Consulting, siebert-consulting.com). Neben der Zertifizierung SAP ERP 6.0 EHP4 sowie SAP SEM bildet ein Studium der Wirtschaftsinformatik mit anschließender Spezialisierung zum Bilanzbuchhalter seinen fachlichen Hintergrund.

6., aktualisierte und erweiterte Auflage

Einleitung ... 15


1. Überblick ... 19


1.1 ... Berichte und Transaktionscodes ... 19

1.2 ... Echtzeitverarbeitung und Belegprinzip ... 21

1.3 ... Integration ... 23

1.4 ... SAP S/4HANA Finance ... 31

1.5 ... Fazit ... 34



2. Hauptbuchhaltung ... 35


2.1 ... Grundlagen ... 35

2.2 ... SAP-Komponente FI-GL ... 41

2.3 ... Stammdaten ... 44

2.4 ... Belege im SAP-System ... 65

2.5 ... Belegerfassung ... 75

2.6 ... Das neue Hauptbuch in SAP ERP Financials ... 86

2.7 ... Auswertungen in der Hauptbuchhaltung ... 100

2.8 ... Bilanzplanung ... 115

2.9 ... Fazit ... 133



3. Kreditorenbuchhaltung ... 135


3.1 ... Betriebswirtschaftliche Grundlagen ... 135

3.2 ... SAP-Softwarekomponente FI-AP ... 136

3.3 ... Stammdaten ... 136

3.4 ... Conto pro Diverse (CpD) ... 147

3.5 ... Der integrierte Geschäftsvorfall im Überblick ... 149

3.6 ... Eingangsrechnungen erfassen ... 152

3.7 ... Maschineller Zahlungsverkehr ... 160

3.8 ... Manueller Zahlungsausgang ... 175

3.9 ... Auswertungen in der Kreditorenbuchhaltung ... 183

3.10 ... Fazit ... 191



4. Debitorenbuchhaltung ... 193


4.1 ... Betriebswirtschaftliche Grundlagen ... 193

4.2 ... SAP-Softwarekomponente FI-AR ... 195

4.3 ... Stammdaten ... 196

4.4 ... SEPA-Mandatsverwaltung ... 212

4.5 ... Der integrierte Geschäftsvorfall im Überblick ... 230

4.6 ... Kreditlinien überwachen mit SAP Credit Management ... 233

4.7 ... Kundeninteraktion mit SAP Biller Direct ... 242

4.8 ... Zahlungsabzüge mit SAP Dispute Management klären ... 248

4.9 ... Schriftliches Mahnverfahren ... 257

4.10 ... Auswertungen in der Debitorenbuchhaltung ... 274

4.11 ... Einzelpostenanzeige für Debitorenkonten ... 293

4.12 ... Fazit ... 325



5. Anlagenbuchhaltung ... 327


5.1 ... Betriebswirtschaftliche Grundlagen ... 327

5.2 ... SAP-Softwarekomponente FI-AA ... 328

5.3 ... Stammdaten ... 337

5.4 ... Anlagenbewegungen ... 355

5.5 ... Auswertungen in der Anlagenbuchhaltung ... 380

5.6 ... Auswirkungen des neuen Hauptbuchs auf FIAA ... 384

5.7 ... Fazit ... 387



6. Bankbuchhaltung ... 389


6.1 ... Betriebswirtschaftliche Grundlagen ... 389

6.2 ... SAP-Softwarekomponente FI-BL ... 390

6.3 ... Stammdaten ... 391

6.4 ... Auswirkungen von SEPA ... 394

6.5 ... Zahlungsverkehr und Bankenkommunikation ... 402

6.6 ... Verarbeitung von Kontoauszügen ... 413

6.7 ... Erweiterung der Kontoauszugsverarbeitung mit EHP 6 ... 421

6.8 ... Kassenbuch ... 431

6.9 ... Scheckeinreicher ... 440

6.10 ... Wechselverwaltung ... 446

6.11 ... Auswertungen in der Bankbuchhaltung ... 470

6.12 ... Fazit ... 475



7. Abschlussarbeiten ... 477


7.1 ... Betriebswirtschaftliche Grundlagen ... 477

7.2 ... Verwaltung der vorerfassten Belege ... 480

7.3 ... Maschinelle Pflege des WE/RE-Kontos ... 483

7.4 ... Überleitung von Löhnen und Gehältern ... 491

7.5 ... Rückstellungen ... 495

7.6 ... Periodische Abgrenzungen ... 503

7.7 ... Anlagenbuchhaltung ... 519

7.8 ... Wertberichtigungen ... 546

7.9 ... Verzinsung ... 558

7.10 ... Abstimmungsmaßnahmen ... 563

7.11 ... Intercompany-Abstimmung ... 570

7.12 ... Umgliederung ... 578

7.13 ... Saldenbestätigungen ... 586

7.14 ... Periodensteuerung ... 592

7.15 ... Umsatzsteuer ... 596

7.16 ... Saldovortrag ... 603

7.17 ... Fazit ... 610



Anhang ... 611


A. Beispiel für einen Abschlussplan ... 613


B. Menüpfade ... 617


C. Glossar ... 627


D. Weiterführende Informationsquellen ... 637


E. Die Autoren ... 639


Index ... 641